今天小編分享的理财經驗：操縱證券市場、擅發股票 ST三聖實控人潘先文獲刑，歡迎閲讀。
經濟觀察報 記者 張曉晖 被采取刑事措施兩年零六個月之後，重慶三聖實業股份有限公司（002742.SZ，以下簡稱 "ST 三聖 " 或 " 三聖股份 "）實際控制人、原董事長潘先文領到了他的刑事判決書。
2024 年 1 月 5 日，ST 三聖發布公告稱，公司收到實際控制人潘先文送達的重慶市第一中級人民法院（以下簡稱 " 重慶一中院 "）對其出具的《刑事判決書》：被告人潘先文犯操縱證券市場罪，判處有期徒刑二年，罰金 100 萬元。犯擅自發行股票罪，判處有期徒刑一年。決定執行有期徒刑二年六個月，緩刑三年，罰金 100 萬元。
這是進入 2024 年以來，重慶籍第二位被刑事處罰的上市公司實際控制人。此前 ST 天聖（002872.SZ）的實際控制人、原董事長劉群，因行賄、職務侵占、虛假訴訟等多項罪名，被判處有期徒刑十九年，劉群已提起上訴。
經濟觀察報記者獲悉，潘先文沒有提出上訴。他被刑事拘留的日期是 2021 年 6 月 1 日，按此計算，潘先文已經獲得自由，實刑期已滿，緩刑到 2024 年 5 月 31 日結束。
發家
潘先文以經營石膏礦發家。
簡歷顯示，潘先文出生于 1963 年 2 月，工程師，三聖股份的控股股東和實際控制人、原董事長；重慶市第三屆、第四屆人大代表；1981 年入伍，參加過對越自衞反擊戰；曾獲 " 重慶五一勞動獎章 "" 中國混凝土行業優秀企業家 "" 重慶市第三屆勞動模範 "" 重慶首屆十大創新型企業家 "" 國家可持續發展先進示範區創建工作先進個人 " 等榮譽。
1984 年，從部隊退伍回家的潘先文選擇自謀職業，在改革開放大潮中下海經商；1995 年，潘先文用自己的積蓄承包了家鄉重慶市北碚區三聖鎮一家經營不善的石膏廠，并将原本年利潤不到 20 萬元的鄉鎮石膏廠，發展成一家擁有核心競争力的 A 股上市企業。
1995 年 5 月至 2002 年 5 月潘先擔任重慶市江北石膏廠廠長、重慶市江北特種建材廠廠長。借助中國房地產行業的騰飛，潘先文的石膏礦可以廣泛地應用于建築行業，因此，石膏廠的利潤滾滾而來。
2014 年 12 月 26 日，重慶三聖特種建材股份有限公司（ST 三聖的曾用名）首發獲得通過，2015 年 2 月 17 日上市，潘先文成為重慶地區新晉富豪，個人财富因為企業上市而急劇攀升。潘先文的妻子為周廷娥，兒子名為潘呈恭。三聖股份的财報信息顯示，在 2021 年中報及之前，潘先文、周廷娥、潘呈恭三人對三聖股份的持股份額超過 50%。2018 年 3 月，三聖股份的市值曾經達到 110 億元人民币，潘先文的身價一度超過 50 億元。
上市之後，潘先文并不滿足于公司從事石膏礦這一個行業，還希望向醫藥公司拓展業務，因此，設立了重慶市碚聖醫藥科技股份有限公司（以下簡稱 " 碚聖醫藥 "）。另外，潘先文、周廷娥還在三聖鎮石膏廠附近的青峰山頂，圈下一大片土地種植紅豆杉，名為青峰紅豆園，因為紅豆杉可以提取出一種抗癌物質紫杉醇。夫婦二人又設立了一家名為 " 重慶青峰健康產業發展有限公司 "（以下簡稱 " 青峰健康 "）。
在 2018 年之前，三聖股份是一家耀眼的上市公司，不僅其石膏礦業務因為房地產業的繁榮而利潤豐厚，還拓展了醫藥領網域的業務。潘先文率領三聖股份勇敢地 " 走出去 "，到非洲國家埃塞俄比亞投資建材廠和藥廠；2017 年 12 月，三聖股份與阿裏巴巴、華為等中國企業一起，受邀參加聯合國工業發展組織（UNIDO）第十七屆大會，潘先文作為三聖股份的董事長，在會上分享其在非洲的投資經驗。
2018 年之前，是潘先文的高光時刻。
處罰和案發
2018 年，在潘先文的授意之下，三聖股份通過供應商向青峰健康提供資金合計 4.49 億元，而青峰健康的實控人為潘先文、周廷娥。4.49 億元以預付賬款等形式轉出，但三聖股份在 2018 年半年度報告、2018 年第三季度報告中卻未予披露。作為三聖股份的控股股東，潘先文實際上形成了對上市公司的巨額資金占用。
這筆關聯交易，在三聖股份 2019 年的審計中被查出。
2019 年，由于潘先文非法占用三聖股份資金 4.49 億，并涉嫌信息披露違規，公司遭到證監會立案調查，此後，天健會計師事務所先後兩度發布説明，稱三聖股份 2018 年财務報告内部控制存在重大缺陷。2019 年，因上述違規，三聖股份被深交所兩度問詢，并在 6 月 14 日被給予通報批評處分。
2019 年 9 月 12 日，三聖股份收到證監會重慶監管局的《行政處罰決定書》。重慶監管局查明，潘先文作為三聖股份實際控制人、董事長，指使并組織三聖股份财務總監楊志雲通過協調供應商并劃轉資金，且未将相關事項及時告知三聖股份，造成公司未及時披露其向關聯方提供資金的關聯交易情況。潘先文被給予警告并處以 90 萬元罰款，三聖股份被罰 30 萬元，楊志雲等 9 名公司高管均被警告和處以罰款。
2019 年 9 月 27 日，三聖股份董事會換屆選舉，潘先文不再擔任三聖股份的董事長，由 1994 年出生的潘呈恭接任董事長職務。曝出 4.49 億元的資金占用之後，三聖股份的内審負責人楊豔辭職。
然而，事情不止資金占用這麼簡單。2021 年 6 月 6 日，三聖股份公告稱，公司于當日收到公司控股股東、實際控制人潘先文家屬通知，潘先文因涉嫌操縱證券市場，于 2021 年 6 月 1 日被重慶市公安局采取刑事拘留強制措施。2021 年 6 月 30 日，潘先文被取保候審。
2022 年 9 月 23 日，三聖股份發布關于公司股票被實行其他風險警示的公告稱，公司股票自 2022 年 9 月 27 日開市起被實行其他風險警示，證券簡稱由 " 三聖股份 " 變為 "ST 三聖 "。
公告中介紹，實行其他風險警示的主要原因為：三聖股份與控股股東控制的碚聖醫藥共同向重慶市萬盛區恒輝小額貸款有限公司借款，并将該借款提供碚聖醫藥使用，該事項未經公司董事會、監事會和股東大會審議，已經構成關聯方資金占用。截至公告日，資金占用餘額本息合計 6695.24 萬元。此外，三聖股份的海外子公司三聖藥業有限公司于 2019 年 6 月 26 日與埃塞俄比亞 NIB 國際銀行籤訂抵押擔保合同，以其廠房和機器設備作為抵押物為 SSCConstructionP.L.C（以下簡稱 "SSC"）向埃塞俄比亞 NIB 國際銀行借款 4 億比爾（折合人民币約 5,183 萬元）提供擔保，該事項未經公司董事會、監事會和股東大會審議，已構成公司違規對外提供擔保。截至公告日，SSC 尚有人民币 2,641 萬元未歸還。根據深交所相關規定，上述非經營性資金占用及違規擔保事項若無可行的解決方案或者雖提出解決方案但預計無法在一個月内解決的，公司将會被實行其他風險警示。
2023 年，ST 三聖先後發布關于公司股票被疊加實施其他風險警示的公告，其中表示，公司因最近一年被出具否定意見的内部控制審計報告，根據《股票上市規則》第 9.8.1 條的相關規定，公司股票于 2023 年 5 月 4 日被疊加實施其他風險警示；公司主要銀行賬户被凍結，根據《股票上市規則》第 9.8.1 條的相關規定，公司股票于 2023 年 6 月 8 日開市起被疊加實施其他風險警示。
2023 年 11 月 6 日，潘先文被監視居住，獲得有限的自由。
重慶市人民檢察院第一分院起訴潘先文犯操縱證券市場罪（夥同他人集中資金優勢連續買賣股票，操縱證券市場，影響證券交易價格和交易量，其行為已構成操縱證券市場罪）、擅自發行股票罪（作為重慶市碚聖醫藥科技股份有限公司直接負責的主管人員，未經國家有關主管部門批準，向特定對象發行股票超過 200 人，其行為已構成擅自發行股票罪）。
在潘先文被刑事起訴的時間裏，2023 年 2 月 6 日，潘先文、ST 三聖被證監會立案調查。
2023 年 8 月 17 日，證監會公告《行政處罰決定書》，其中披露：ST 三聖的三任董事長潘先文、潘呈恭、項立平（2021 年 9 月潘呈恭辭職之後，接任董事長），對 2019 年 5 月 15 日，三聖股份與碚聖醫藥作為共同借款方，向重慶市萬盛區恒輝小額貸款有限公司 1 億元借款的關聯交易，知情而未盡到及時披露義務，直到 2022 年 4 月 27 日才在 2021 年年度報告中披露；以及在 2021 年 9 月至 2022 年 3 月，三聖股份的關聯方上海凱天實業投資有限公司、上海亦宏投資管理有限公司累計向三聖股份提供财務資助 13,396.85 萬元，知情而未盡到及時披露負有責任。
最終，三聖股份被警告和處以罰款 100 萬元，潘先文被警告和處以罰款 180 萬元，潘呈恭被警告和處以罰款 50 萬元，項立平被警告和處以罰款 20 萬元。
此外，一份司法文書顯示，潘先文曾經高息拆借資金。2020 年 3 月，潘先文以年利率 16.2% 的高息，向煙台安林果業有限公司借款 5000 萬元，此筆資金逾期未還，引發訴訟，至今未決。
2023 年 6 月，ST 三聖表示，公司拟向法院申請重整和預重整，通過司法程式化解公司債務、經營危機以及相關合規問題。
2024 年 1 月，被警方監視居住的潘先文等來了他的刑事判決書。
有很多投資者對 ST 三聖和潘先文提起證券虛假陳述責任訴訟，要求賠償股票投資損失。ST 三聖的股價從 2018 年最高的 30.84 元，跌至 2024 年 1 月 12 日收盤的 3.47 元，接近 90% 的市值蒸發殆盡。2021 年以來，該公司連續陷入虧損，如今總市值僅剩約 15 億元。
