今天小编分享的财经经验：思尔芯被罚400万：欺诈发行，欢迎阅读。
中新经纬 2 月 9 日电 据证监会网站 9 日消息，近日，证监会对上海思尔芯技术股份有限公司 ( 以下简称思尔芯 ) 申请科创板首发上市过程中欺诈发行违法行为作出行政处罚。该案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。
思尔芯于 2021 年 8 月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，证监会于 2021 年 12 月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。2022 年 7 月，思尔芯撤回发行上市申请。证监会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理。
经查，思尔芯在公告的证券发行檔案中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节 " 业务与技术 "、第八节 " 财务会计信息与管理层分析 " 涉及财务数据存在虚假记载，2020 年虚增营业收入合计 1536.72 万元，占当年度营业收入的 11.55%，虚增利润总额合计 1246.17 万元，占当年度利润总额的 118.48%。
来源：证监会网站
证监会决定，对思尔芯处以 400 万元罚款；对时任思尔芯董事长黄学良，时任思尔芯董事、首席执行官、总经理 Toshio Nakama 分别处以 300 万元罚款；对时任思尔芯董事、资深副总裁林铠鹏，时任思尔芯董事、资深副总裁、董事会秘书熊世坤分别处以 200 万元罚款；对时任思尔芯首席财务官黎雄应处以 150 万元罚款；对时任思尔芯监事会主席杨录处以 100 万元罚款。
证监会强调，实行注册制，强调以信息披露为核心，发行上市条件更加多元包容，发行上市全过程更加规范、透明、可预期。但实行注册制，绝不意味着放松质量要求，在把选择权交给市场，强化市场约束的同时，审核把关和法治约束也将更加严格。
下一步，证监会将依法从严打击证券违法活动，进一步加大新股发行领網域现场检查、现场督导、稽查执法力度，压实发行人信息披露责任和中介机构 " 看门人 " 责任。坚持 " 申报即担责 "，对于涉嫌存在重大违法违规行为的，发行人和中介机构即使撤回发行上市申请，也要一查到底。对财务造假、欺诈发行等违法违规行为，证监会将以 " 零容忍 " 的态度坚决予以严厉打击，切实维护市场秩序，保护投资者合法权益。 ( 中新经纬 APP )
作者：付健青
