今天小編分享的财經經驗：多次信披違法違規 國中水務被罰800萬 超過上半年淨利，歡迎閱讀。
财聯社 9 月 6 日訊（記者 陳抗）國中水務 ( 600187.SH ) 被立案調查在今日有了結果。公司晚間公告稱，收到了中國證監會黑龍江監管局的《行政處罰事先告知書》。
其中提到，黑龍江監管局查明國中水務涉嫌違法的事實包括 " 未按規定披露關聯方非經營性資金占用 " 和 " 未及時披露重大投資事項 "。
為此，國中水務被責令改正并處以 800 萬元罰款，鵬欣集團被處以 500 萬元罰款，時任董事長、總裁、董秘等多個主體同時被罰。财聯社記者注意到，國中水務被處以的罰款數額已經超過了上半年的淨利潤 518 萬。
2018 年至 2020 年，國中水務未按規定披露的關聯方非經營性資金占用共 27.1 億元，資金占用額分别為 2018 年 11.5 億元，2019 年 13.6 億元，2020 年 2 億元，分别占當年未經審計的淨資產比例為 31.45%、38.88%、5.79%。國中水務未及時披露上述信息，并導致 2018 年至 2020 年年度報告存在重大遺漏。
涉及關聯交易的公司包括上海鵬欣（集團）有限公司、上海春冠物資有限公司、上海宜睿國際貿易有限公司、上海鵬欣建築安裝工程有限公司、上海鵬欣房地產（集團）有限公司，在涉嫌違法行為發生期間為國中水務實際控制人姜照柏實際控制的法人，是國中水務的關聯方。
2018 年至 2020 年期間，國中水務通過與第三方聯合成立私募股權基金、購買商業承兌匯票進行理财、購買資產管理計劃、與關聯方聯合成立企業等方式向關聯方鵬欣集團、鵬欣建安、春冠物資、宜睿國際、鵬欣房地產提供資金，構成關聯方非經營性資金占用。
未及時披露的重大投資事項是國中水務于 2021 年 12 月 24 日和上海文盛資產管理股份有限公司籤訂《項目合作協定》，拟成立合資公司共同收購山東泉林集團有限公司破產重整标的資產。其中，上海文盛出資 11.4 億元持有合資公司 60% 的股權，國中水務出資 7.6 億元持有合資公司 40% 的股權。國中水務于 2021 年 12 月 27 日向上海文盛支付 1.5 億元履約保證金。
上述事項未經董事會審議，未及時在臨時公告披露，遲至 2022 年 5 月 18 日在《關于對 2021 年年度報告的信息披露監管工作函的回復公告》（臨 2022-035）才予以披露。
根據《行政處罰事先告知書》，國中水務未按規定披露關聯方非經營性資金占用的行為，涉嫌違反《中華人民共和國證券法》規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法行為。國中水務未及時披露重大投資事項的行為，涉嫌違反《證券法》第七十八條第一款規定。
國中水務表示，對于《行政處罰事先告知書》中涉及的相關事項，公司已進行深刻的自查自糾及整改。
