今天小編分享的财經經驗：“下跌”誤寫成“喜愛跌”，這家基金公司勘誤太喜感，細節有魔鬼，校驗應當心，歡迎閱讀。
财聯社 4 月 3 日訊（記者 周曉雅）" 下跌 " 誤寫成 " 喜愛爹 "，這個喜感的筆誤，就發生在國壽安保旗下產品智慧生活股票型基金的 2023 年報中。
細節處有魔鬼，或說魔鬼都在細節裡，屢屢在我們身邊的工作中被驗證。
而這也是繼南方基金後，第二家發布旗下基金 2023 年報更正公告的公募基金公司。此外，華安精致生活也在 2023 年報中，一度出現 " 報告期内基金投資策略和運作分析 " 的内容與 2022 年完全相同的情況。
繼國壽安保基金後，昨日傍晚，富國基金也發布旗下富國天惠精選成長、富國新動力的 2023 年報更正公告。因數據提取口徑原因，就旗下部分基金年報告中 " 基金份額持有人信息 " 的部分内容進行更正。更正後，朱少醒持有富國天惠精選成長的份額依舊為 10 萬份 -50 萬份，于洋持有富國新動力的份額也從零份更改為 100 萬份以上。
Wind 數據顯示，截至目前，年内已有 376 條涉及内容更正的公告。除了 2023 年報以外，年内披露的更正公告還涉及淨值日報、2023 年 4 季報、基金合同生效公告、基金產品資料概要更新、上市交易公告書、基金份額發售公告、2023 年中報等多種公告類型。
記者不完全統計顯示，這些公告涉及約 29 家基金管理人旗下合計 46 只產品，錯誤的原因包含了文字、數字錯誤、遺漏重要信息等。
再有基金 2023 年報出錯
從巨潮資訊官網披露的公告來看，國壽安保智慧生活 2023 年報此前在 "4.4.1 報告期内基金投資策略和運作分析 " 部分僅有一處錯誤。即 " 喜愛爹 "，後被更正為 " 下跌 "。
如果聯想更正前後内容的拼音，不難理解出錯的原因。另外，該年報顯示，截至去年底，截至國壽安保智慧生活的基金份額淨值為 1.175 元，去年基金份額淨值增長率為 -3.29%，業績比較基準收益率為 -8.71%。
這也并非首家宣布更正 2023 年報的基金公司。近期也有南方基金披露的旗下南方寧悅一年持有 2023 年報更正公告。
具體來看，公告正文内容為該基金 2023 年報更正後的内容全文。财聯社記者通過對比此前在 3 月 30 日于巨潮資訊發布的 2023 年報更正前内容發現，此次錯誤出現在 "8.4 報告期内股票投資組合的重大變動 " 部分。
更正前，該年報雖然披露了報告期内累計買入或賣出金額超出期初基金資產淨值 2% 或前 20 名的股票明細，但在 " 買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額 " 中，卻顯示 " 本基金報告期内無買賣股票。"
更正後，" 買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額 " 一欄的明細再次出現具體内容。其中，買入股票成本（成交）總額為 1.25 億元，而賣出股票收入（成交）總額為 3.12 億元。
更早之前，華安精致生活的 2023 年報也被發現烏龍。該年報的 " 報告期内基金投資策略和運作分析 " 部分曾被發現是復制了 2022 年的内容，随後，該部分内容被更新。不過，截至記者發稿前，該基金未發布相關的更正公告。
年内多家基金公司宣布更正，文字、數字錯誤比比皆是
除了近期密集披露的 2023 年報，年内也不乏其他類型公告出現需要更正的情況。整體來看，錯誤的類型也大致可以分為以下幾類。
一是數字錯誤。比如前述的富國天惠精選成長、富國新動力。4 月 1 日，蜂巢添元純債發布 4 月 1 日淨值日報更正公告。該公告顯示，因系統原因導致 C 份額的當日上報部門淨值多 0.0001，現系統已修正。
諾德安鴻 3 月 27 日的基金淨值日報也曾宣布更正，而泓德醫療創新、浙商匯金短債則是當日淨值首次上傳後，當日重新報送。
更早之前，摩根基金在 3 月 29 日發布關于旗下 7 只基金的 2024 年季報更正公告。該公告提到，摩根月月盈 30 天滾動持有、摩根滬深 300 指增、摩根雙季鑫 6 個月持有期債券（FOF）、摩根标普 500、摩根世代趨勢混合、摩根恒生科技 ETF 聯接、摩根納斯達克 100 指數（QDII）等 7 只產品 2023 年第 4 季度報告中 " § 8 報告期末發起式基金發起資金持有份額情況 " 的 " 其他持有份額總數 "" 合計持有份額總數 "，以及 " 持有份額占基金總份額比例 " 部分内容進行更正。
對比更正前後的季報内容，此次更正也主要出于數字錯誤。比如，在更正前，摩根納斯達克 100 指數（QDII）的發起資金持有份額總數為 1000.15 萬份，其中，其他項目持有份額總數為 1300.06 份；更正後，發起資金持有份額總數變更為 1000.19 萬份，其中，其他項目持有的份額總數為 1655.49 萬份。
前述出現年報錯誤的國壽安保基金，在不到半個月前還出現了另外一處的數字錯誤。3 月 23 日，國壽安保基金披露旗下國壽安保數字經濟發起式基金合同生效公告更正公告，就其中 "2、基金募集情況 " 部分中 " 其中：募集期間基金管理人的從業人員認購本基金情況 " 進行更正。在更正前，該基金曾出現募集期間基金管理人的從業人員認購該基金 C 類份額 200 份，但合計值被記為 "0"。
萬家趨勢領先則是在 3 月 19 日被發現于 2024 年 2 月 1 日上傳的《萬家趨勢領先混合型證券 投資基金基金合同生效公告》XBRL 檔案中基金合同生效日有誤，由此更正為 2 月 1 日生效。
另外，此前發行火熱的 A50ETF 也出現多只產品披露更正公告的情況。其中，平安中證 A50ETF 的上市交易書則因招商銀行股票代碼信息有誤而被更正。
二是文字錯誤。前述國壽安保智慧生活的更正就是出于文字錯誤的原因。此前出現比例配售的安信長鑫增強，也在 2 月 20 日發布基金份額發售公告更正公告。對比更正前後的公告内容，此次更正的錯誤為文字錯誤，更正前，該基金的基金類型被寫成 " 混合型證券投資基金 "，後被更正為 " 債券型證券投資基金 "。
三是遺漏重要信息或復制粘貼錯位置，又或者完全填寫錯誤。比如前述的南方寧悅一年持有、華安精致生活。華泰柏瑞基金此前關于華泰柏瑞中證 A50ETF 上市交易公告書的更正公告也顯示，該基金上市交易公告書中 " 基金投資組合 " 章節的 " 按公允價值占基金資產淨值比例大小排序的前十名股票明細 " 的部分信息進行更正。對比更正前的内容，該部分的标示的前十大重倉股近乎完全改變。
整體來看，Wind 數據顯示，年初至今，已收錄了 376 條涉及内容更正的公告，這些公告涉及約 46 只產品。從基金管理人的角度來看，需要對旗下基金公告進行更正的基金管理人既有頭部的基金公司，也不乏中小基金公司。除了前述的摩根基金以外，匯添富基金、蜂巢基金，以及剛披露 2 只產品更正的富國基金，這些公司年内已累計有 3 只或以上產品出現更正的情形。
