今天小編分享的财經經驗：知名A股公司，卷入2億元出口退稅詐騙大案！原骨幹員工被抓，更多細節曝光！股價跳水，公司負責人最新回應：目前無更多信息，歡迎閱讀。
每經記者 黃鑫磊 每經編輯 程鵬 陳俊傑
靠着 " 童顏針 " 等醫美業務，江蘇吳中（SH600200，股價 6.21 元，市值 44.22 億元）2024 年的業績翻了身。然而，一紙起訴書将公司卷入出口退稅詐騙大案的事件曝光。
3 月 7 日，江蘇吳中公告稱，近日，全資子公司江蘇吳中進出口有限公司（以下簡稱 " 吳中進出口 "）收到湖南省衡東縣人民檢察院（以下簡稱 " 衡東檢察院 "）起訴書。
衡東檢察院認為，吳中進出口及時任法定代表人、董事長楊鋒在 2011 年 7 月至 2018 年 12 月期間，協助林錫欽等人實施騙取出口退稅，衡東檢察院以騙取出口退稅罪（從犯）追究吳中進出口及楊鋒刑事責任。
這則出口退稅詐騙案涉案企業、人員眾多，相關人等作案手法專業，形成了一個龐大的違法網絡。相關主犯已被判決，從犯楊鋒已于 2021 年 10 月在蘇州被公安機關抓獲到案。
3 月 8 日，江蘇吳中有關負責人在微信中對《每日經濟新聞》記者表示，目前沒有可以對外披露的（信息）。
子公司涉嫌協助騙取出口退稅
據公告披露，相關案件的核心人物林錫欽（已判決）自 2012 年起在内地先後成立了多家境内公司，在香港先後成立了數家境外公司，林錫欽為前述境内、境外公司的實際控制人。
2016 年 1 月至 2019 年 5 月期間，林錫欽夥同張澤偉、張景城、鄧勝波（均已判決）等人利用前述林錫欽實際控制的境内公司，一方面以票面額 4%~5.5% 不等的開票費，向丘世亮（另案處理）控制的長沙市龍岩數碼科技有限公司、袁浩（另案處理）控制的長沙新愛好者數碼科技有限公司等公司非法購買數碼相機類產品增值稅專用發票；另一方面将前述境内公司含稅采購的絕大部分數碼相機類產品以低于市場價 0.5%~1% 的價格不含稅分銷至零售終端，從而讓前述境内公司形成大量富餘銷項增值稅專用發票。
同時，林錫欽安排張澤偉将大量的人民币轉至林壯元、鄧米加（另案處理）等人的銀行賬戶用于購買美元，由林壯元、鄧米加等人将美元匯入前述林錫欽實際控制的境外公司賬戶。
此時，吳中進出口正式登場。
天眼查顯示，吳中進出口成立于 2000 年，注冊資本為 6000 萬元。江蘇吳中 2017 年年報介紹，吳中進出口主要從事自營和代理各類商品的進出口業務，產品以服裝等為主。吳中進出口嚴格意義上說，算是江蘇吳中的孫公司。吳中進出口 100% 股權由江蘇吳中全資子公司江蘇吳中醫藥集團有限公司（下稱：吳中醫藥）持有。
林錫欽安排張景城等人利用前述境外公司分别與吳中進出口、湖南新長海供應鏈管理有限公司、蘇州開天物資貿易有限公司（以下簡稱 " 蘇州開天 "）三家進出口公司籤訂數碼相機類產品出口合同，并在前述進出口公司允許下，自帶客戶、自帶貨源、自行報關，以少量限制出口數碼相機類產品更換包裝，用低價運動相機、低價數碼相機類產品頂替高價數碼相機類產品等出口貨物與報關貨物不一致的虛假方式從廣州、深圳等地海關申報出口，前述數碼類產品出口到香港後又由鄧海偉等人走私入境，由鄧勝波等人開車從鄧海偉處将相機運回前述境内公司倉庫重新打包，又以同樣方式循環申報出口。
再由前述林錫欽實際控制的境外公司将購買的美元分别匯入前述進出口公司賬戶，由進出口公司結匯，扣除雙方約定的由進出口公司收取的服務費、墊付的貨運、報關等費用後，加上進出口公司先行墊付的出口應退稅款，一并轉入林錫欽、張澤偉、張景城等人控制的境内公司賬戶。
林錫欽再根據進出口公司提供的上述情況安排張景城等人制作前述境内公司與進出口公司的數碼相機類產品銷售合同等資料，并向進出口公司開出相應的銷項增值稅專用發票，連同報關單等單證由進出口公司向稅務機關申報出口退稅，從而騙取國家大量的出口退稅。
案件尚待開庭審理
作為協助方，2011 年 7 月至 2018 年 12 月期間，楊鋒擔任吳中進出口法定代表人，并系該公司董事長，負責公司業務具體流程，把控業務各個程式。在江蘇吳中 2014 年推出的激勵計劃中，楊鋒作為骨幹員工身份出現。
據江蘇吳中公告，檢察院經依法審查查明：楊鋒代表吳中進出口與林錫欽實際控制的公司籤訂合作協定，由林錫欽控制的公司聯系國外客戶，籤訂外銷合同，安排貨源，收回貨款。吳中進出口辦理出運手續，辦理銀行結匯、出口退稅等事項，收取服務費用 0.1/ 美元（每出口 1 美元收取 0.1 元服務費）。
合作期間，吳中進出口為牟取提成、服務費，将代理林錫欽控制公司的出口業務偽裝成自營出口業務，明知林錫欽的出口相機業務存在諸多不合理之處，仍協助林錫欽等人實施騙取出口退稅的行為。
經會計師事務所鑑定，吳中進出口在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日共收到林錫欽控制公司開具發票 14875 份，價稅合計金額 15.24 億元，吳中進出口關于相機、鏡頭類商品出口的外匯收匯共 1.98 億美元（能通過銀行流水印證金額為 1.83 億美元，結匯後金額為 12.15 億元），共取得關于相機、鏡頭類出口退稅額共計 2.42 億元，通過收取平台服務費形式非法獲利 1600 萬餘元。
2021 年 10 月 28 日，楊鋒在江蘇省蘇州市被公安機關抓獲到案。案發後，吳中進出口自願退繳非法所得至衡東縣公安局（該款項由公司 2018 年實控人變更前的蘇州吳中投資控股有限公司 7 位原股東承擔），楊鋒自願退繳非法所得 12.3 萬元至衡東縣公安局。
另據江蘇吳中歷年财報，2016 年至 2018 年，吳中進出口的淨利潤僅分别為 89.14 萬元、0.18 萬元、266.43 萬元。
對此，衡東檢察院認為，吳中進出口、楊鋒協助林錫欽以欺騙手段，騙取國家出口退稅款，數額特别巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第二百零四條第一款之規定，犯罪事實清楚，證據确實、充分，應當以騙取出口退稅罪追究其刑事責任。
在共同犯罪中，吳中進出口、楊鋒均起次要作用，系從犯；楊鋒到案後如實供述其罪行，應當分别适用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第二十六條第一、四款、第六十七條第三款之規定處罰。吳中進出口、楊鋒自願退繳非法所得，可酌情從輕處罰。
江蘇吳中稱，截至公告日，上述訴訟案件尚未開庭審理。最終判決及後續執行結果存在不确定性，在訴訟審結之前，尚不能确定對公司本期利潤或期後利潤的影響。目前公司日常業務經營正常開展，公司将密切關注和高度重視上述案件，及時履行信息披露義務。
值得一提的是，吳中投資系江蘇吳中控股股東。在吳中進出口協助詐騙期間，江蘇吳中控制權發生了變化。
2018 年 2 月，夏建平、閻政、羅勤、鍾慎政、沈赟、金建平、金力與復晖實業籤署協定，由上述 7 人将其合計持有的吳中控股（江蘇吳中控股股東）60.61% 股權轉讓給復晖實業。錢群英通過復晖實業間接控制吳中控股，成為江蘇吳中實際控制人。錢群英入主江蘇吳中的時間同吳中進出口協助詐騙的時間有短期的重合。
業績剛好轉又遭監管調查
目前，江蘇吳中業務依然以醫藥產業為核心。近年來，江蘇吳中又布局醫美領網域，試圖通過多元化戰略尋找新的增長點。
根據江蘇吳中 2023 年報，公司實現營收 22.4 億元，同比增長 10.55%；扣非前、後歸母淨利潤均為虧損，分别為 -0.72 億元、-0.99 億元，其中扣非後歸母淨利潤連續 6 年虧損。
江蘇吳中近年來業績剛剛好轉。2025 年 1 月 21 日，江蘇吳中剛發布 "2024 年度業績預盈公告 "，稱上市公司預計 2024 年度實現淨利潤約 5500 萬元至 8000 萬元，預計 2024 年度實現扣非淨利潤約 3500 萬元至 6000 萬元。
這一轉折主要得益于江蘇吳中醫美板塊的爆發式增長，公司代理的韓國進口 " 童顏針 " 產品 AestheFill（艾塑菲）自 2024 年 4 月上市，為公司帶來了可觀的利潤。
不過，2 月 26 日，江蘇吳中稱，收到中國證監會《立案告知書》（證監立案字 0392025006 号），因公司涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司立案。
3 月 6 日，江蘇吳中又發布《立案調查進展暨風險提示公告》稱，目前，公司各項經營活動和業務均正常開展，" 截至本公告披露日，證監會的調查尚在進行中，公司尚未收到就上述立案調查事項的結論性意見或決定。在立案調查期間，公司積極配合證監會的相關調查工作。"
二級市場上，2 月以來江蘇吳中股價連續下跌。截至 3 月 7 日，股價收跌 2.51% 報 6.21 元 / 股，總市值 44 億元。
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記者 |黃鑫磊
編輯 |||程鵬 陳俊傑 蓋源源
校對 |劉思琦
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